İşletmenin tüm nakit işlemleri belgelenmelidir. Bunun için Rusya Federasyonu Hükümeti özel formlar geliştirmiştir. Ana formlardan biri kasiyer raporudur. Kasiyer, fon akışını kaydetmek için bu belgeyi muhasebe departmanına aktarır.
Talimatlar
Aşama 1
Kasiyerin kuruluş raporu, kasiyer veya bunun için yetkilendirilmiş başka bir kişi tarafından düzenlenmelidir. Belge, işletmenin nakdi ile herhangi bir işlemin yapıldığı günlerde düzenlenir.
Adım 2
Raporu otomatik bir program kullanarak doldurabilir veya manuel olarak yapabilirsiniz. Her şeyden önce, belgenin tarihini belirtin. Tablo bölümünde, nakit akışıyla ilgili bilgileri girin.
Aşama 3
Örneğin İvanov İvan İvanoviç'ten alınan operasyonun adını belirtin. Bundan sonra, ilgili hesabın numarasını yazın. Örneğin, fonlar alt hesap olarak verilmişse, hesap 71'i girin; maaş kasadan verilirse - 70. Tutarı girin, örneğin kasadan verildiyse - alınan tutarı "Gider" sütununda belirtin - "Gelir". Aşağıda özetleyin, belgeyi imzalayın.
4. Adım
Bilgilerin kasiyer raporuna girildiği tüm belgeleri doldurun. Bir çalışanın kullanılmayan hesap verilebilir fonları iade ettiğini varsayalım. Gelen bir nakit siparişi doldurun (form No. KO-1). Belgenin seri numarasını ve hazırlanma tarihini belirtin. Kuruluşun adını ve yapısal birimin adını girin.
Adım 5
Borç olarak, fonların geldiği hesabı belirtin. Diyelim ki bu bir alt rapor dönüşü. Borç için hesap 50 ve kredi için - 71 girin. Tutarı girin. Aşağıya, fonların kimden alındığını yazın (raporlayan kişinin adı). Ardından, miktarı kelimelerle girin.
6. Adım
Makbuzu doldurun. Füze savunma sisteminin numarasını ve tarihini, tam adını belirtin. çalışan, esas ve miktar. Belgeleri baş muhasebeci ve kasiyer ile imzalayın.
7. Adım
İşletmenin nakit masasından para çıkarırsanız, bir gider nakit siparişi doldurun (form No. KO-2). Belgenin numarasını ve hazırlanma tarihini, kuruluşun adını ve yapısal birimin adını belirtin.
8. Adım
Tablo bölümünde borç ve alacak hesabını doldurun, tutarı girin. Tablonun altında, fonların kime verildiğini belirtin. Ayrıca kuruluş belgesinin adını ve miktarını da yazın. Başvurular varsa, ayrıntılarını belirtin, örneğin, bu hatta maaş öderken bordro belirtilir.
9. Adım
Belgeyi baş muhasebeci, çalışan ve kasiyer ile imzalayın. Kuruluşun mührünü yerleştirin.
